19 вересня Кабінет Міністрів затвердив Методологію визначення кінцевого бенефіціарного власника підприємства.

З метою визначення КБВ методологія встановлює:

• методи, способи, шляхи з’ясування інформації на наявність ознак вирішального впливу на діяльність юридичної особи;
• принципи процесу визначення юридичною особою КБВ, проведення моніторингу та актуалізації (оновлення) інформації про КБВ.

Норми Методології також передбачають особливості визначення КБВ для:

• неприбуткових організацій;
• інститутів спільного інвестування – корпоративного, пайового інвестиційного та недержавного пенсійного фонду;
• партнерства, створеного відповідно до законодавства іноземної юрисдикції на підставі або відповідно до договору для ведення діяльності з метою отримання прибутку або досягнення іншої спільної мети;
• повного та командитного товариства.

Нагадаю, що в травні 2023 року Україна приєдналася до Глобальної бази даних статистики доходів ОЕСР.